O mapa tributário é a resposta que o estabelecimento dá para cada cenário de saída: como aquele item, naquela natureza de operação, para aquele destino e aquele tipo de destinatário, deve ser tributado. Uma linha do mapa é sempre um cenário mais um tratamento, e o tratamento é o trio CFOP, CST e alíquota de ICMS.
O mapa não é uma tabela para conferir de cabeça. Ele existe para o SPEDito comparar: cada nota de saída de emissão própria que entra na importação é reduzida ao cenário dela, e o cenário é procurado no mapa. O que a tela mostra é o resultado desse confronto, não a lista de regras.
Onde fica o Mapa Tributário?
Menu Empresas, abra a empresa e, no estabelecimento, clique em Mapa Tributário. O mapa pertence ao estabelecimento, e não à empresa: matriz e filial podem tratar o mesmo produto de formas diferentes, e o mapa de cada uma é o dela.
O título da tela repete de qual estabelecimento é o mapa que você está vendo.
A tela não tem seletor de competência, e isso é de propósito. Ela lê todos os períodos importados daquele estabelecimento de uma vez. Um cenário que saiu em três meses é uma pergunta só, não três.
Para que serve cada uma das duas guias?
A tela tem duas guias, e as duas leem exatamente a mesma coisa:
- O mapa é a coleção inteira, e é onde se decide. O número no rótulo soma os cenários que ainda pedem você com os que já estão conferidos.
- O que pede você é o recorte do que ainda espera decisão sua. O número no rótulo é o tamanho dessa fila.
A segunda guia esvazia sozinha. Ela não é um lugar onde se decide à parte: cada resposta que você dá na guia O mapa reduz em um a fila da outra, sem você precisar abrir a fila para marcar nada como resolvido. Nada é gravado no item da fila, e por isso a fila não pode discordar do mapa.
O que a guia O mapa mostra?
A barra de progresso, no topo, conta em linguagem: quantos itens ainda pedem você e quantos já estão conferidos. Abaixo dela, em cinza, quantos itens de saída foram lidos e de qual UF é a origem.
Um cartão por vez, no meio. A tela pergunta um caso de cada vez em vez de empilhar tudo e deixar você escolher por onde começar. O cartão traz o item, o cenário em uma linha (natureza, destino, destinatário), a análise em texto e o confronto lado a lado.
As seções recolhidas, embaixo, guardam o que não pede ação agora. Cada uma diz no título quantos itens tem:
- Respostas decididas: as linhas do mapa que já têm resposta gravada, cada uma com quem decidiu e quando.
- Conferido, e bate com o mapa: o que saiu exatamente como o mapa responde.
- Saiu, e o mapa ainda não tem resposta: cenários que apareceram na escrituração e o mapa não cobre.
- Não conferido, e por quê: o que ficou de fora do confronto, com o motivo (CFOP fora da tabela de naturezas, documento sem detalhe por item, documento sem data de emissão legível).
Que casos pedem você, e o que cada botão faz?
Divergência. O mapa responde uma coisa e a escrituração aplicou outra. O cartão mostra os dois lados, Segundo o mapa e Aplicado (SPED), e pinta de vermelho só o campo que difere, para você ver se o problema é o CFOP, o CST ou a alíquota. Dois caminhos:
- Confirmar a divergência é dizer que o mapa está certo e quem errou foi a escrituração. A resposta do mapa fica gravada como está.
- Ajustar o mapa é dizer que o mapa é que estava errado: a resposta gravada passa a ser a que a escrituração aplicou.
Confirmar a divergência não apaga o achado. O item sai da fila, porque a pergunta foi respondida, e a linha continua legível em Respostas decididas, com autor e data. O que você confirmou foi que o mapa está certo, e é justamente por isso que a nota escriturada precisa ser corrigida.
Conflito. O mesmo cenário saiu com dois tratamentos diferentes, e o mapa não pode ter duas respostas. As duas versões aparecem lado a lado, cada uma com quantas notas e quanto valor carrega, e nenhuma vem escolhida: pré-marcar a mais volumosa seria a tela decidindo por peso o que é decisão fiscal. Usar esta grava a versão escolhida.
Resposta proposta. O mapa ainda não tem resposta gravada para aquele cenário e a escrituração aplicou alguma. A tela propõe gravar o que foi aplicado. Confirmar grava. Leia antes: confirmar sem olhar transforma o que foi feito em regra.
Pular para o próximo adia o caso e não grava nada. Ele volta na próxima volta da fila, e some quando você fecha a tela.
O que a guia O que pede você mostra?
Uma lista, um item por linha, sem cartão e sem botão de decidir: o selo do tipo (divergência, conflito ou resposta proposta), o item, o resumo do confronto em uma linha e, à direita, quantas notas e quanto valor aquele caso carrega.
Ela é a resposta para “o que ainda falta”, e serve para você medir o tamanho do trabalho antes de começar. Clicar em qualquer linha leva você para a guia O mapa com aquele item aberto no cartão, que é onde se decide.
A lista traz o que espera decisão sua, e só isso: divergência, conflito e resposta proposta. O que saiu sem resposta no mapa e o que não pôde ser conferido não entram, porque não é decisão que falta neles.
Por que a guia O que pede você aparece vazia?
Vazio não é tela quebrada, e a tela diz qual dos três vazios é:
- “Nada pede você agora”: toda divergência, conflito e proposta deste estabelecimento já foi respondida. É a boa notícia, e a única das três.
- “Nada pôde ser conferido ainda”: há movimento importado, mas o mapa deste estabelecimento ainda não tem nenhuma linha gravada para comparar.
- “Não há o que conferir ainda”: o estabelecimento ainda não teve nenhum movimento importado. Assim que a escrituração chegar, o que pede você aparece aqui.
Quando não há nem saída de emissão própria nem nada gravado, a tela inteira avisa que não há o que confrontar e pede a importação dos XMLs de saída da competência.
O que o mapa não faz?
- Não corrige a escrituração. Ele diz onde a nota saiu diferente da resposta do estabelecimento; a correção é trabalho seu, no arquivo.
- Não decide por você. Nenhuma resposta é gravada sem um clique seu, e nenhuma versão de conflito vem pré-escolhida.
- Não calcula nada na tela. Contagem e valor vêm somados do confronto, e a tela só formata o que recebeu.